Hakediş gecikince nakit akışı nasıl bozulur ve erken nasıl görülür?

Taahhüt ve kamu işlerinde gelir, hakedişle gelir. Hakediş hazırlanır, onaya sunulur, onaylanır ve sonra tahsil edilir. Bu dört adımın her biri gecikebilir. Gecikme maliyeti değiştirmez ama kasanın hangi gün boşalacağını değiştirir.

Kâr ile nakit aynı şey değildir

Bir işin bütçesi tutuyor olabilir: imalat planlandığı gibi ilerliyor, maliyet sapması yok, brüt marj yerinde. Buna rağmen ay sonunda taşerona ve tedarikçiye ödeme yapılamayabilir. Çünkü maliyet bugün kasadan çıkar, hakediş ise haftalar sonra kasaya girer. Aradaki boşluğu gören tek şey nakit akışı tablosudur.

Gecikme zincirleme nasıl büyür?

1. Hakediş onayı iki hafta gecikir.
2. Aynı dönemde beton ve demir siparişinin vadesi gelir.
3. Tedarikçi ödemesi ertelenir; bir sonraki siparişte vade kısalır ya da fiyat artar.
4. Taşeron ödemesi kayar; sahada ekip azalır, imalat yavaşlar.
5. Yavaşlayan imalat bir sonraki hakedişi küçültür. Döngü kendini besler.

Erken görmek için üç kayıt yeter

• Hakedişlerin durumu: taslak, onaya sunuldu, onaylandı, tahsil edildi. Her biri tarihiyle.
• Siparişlerin beklenen ödeme tarihleri: satın alma siparişi verildiği anda kasadan ne zaman ne çıkacağı bellidir.
• Gerçekleşen para hareketleri: tahsilat ve ödemeler, ters kayıtlar hariç.

Bu üç kayıt birlikte tutulduğunda önümüzdeki 90 günün kasa çizgisi çıkarılabilir. Onaylı hakedişin belirli bir süre içinde tahsil edileceği, açık siparişin beklenen tarihte ödeneceği varsayılır. Varsayım ekranda açıkça yazılır; tahmin, varsayımı kadar iyidir.

Hesaplı Şantiye'de

Genel bakış ekranında kasadaki tutar, son 90 günün gerçekleşen bakiyesi ve önümüzdeki 90 günün tahmini tek çizgide görünür. En düşük tahmini nokta işaretlenir. Kural motoru, uzun süredir tahsil edilmemiş hakedişleri "nakit sıkışması olabilir" diliyle öne çıkarır. Hazırlayan ile onaylayan ayrıdır; finansal kayıt silinmez, hatalı kayıt ters kayıtla düzeltilir.

Bu yazı bilgilendirme amaçlıdır; hukuki veya mali danışmanlık yerine geçmez.